Mi a különbség az Orbán Viktor által Erdogannak ajándékozott ló és egy ballagásra adott ajándék lakás között? Feltehetően a kormányfő nem kötött ajándékozási szerződést. Az ajándékozás rokonok között bevett dolog. Bár sokan nem gondolnák, valójában az ajándék átadása mögött is jogi szabályozás húzódik. Még akkor is, ha nem különösebben nagy értékről beszélünk. Ráadásul a jog megkülönbözteti, külön kategóriaként kezeli az “olcsóbb” és “drágább” ajándékokat. Átlagosan a jogi szabályozás csak az ajándék visszakövetelésekor merül fel, azonban ez egy klasszikus hibának számít, főleg ha annak középpontjában pénz áll. Ebben a cikkben bemutatjuk a pénz ajándékozás alapvető jellemzőit, illetve tipikus buktatóit.
Ajándékozás családon belül
A családon belüli ajándékozás egyik klasszikus esete annak, hogy mennyire elkerüli a figyelmünket, hogy az életünk legtöbb területét a jog szabályozza. Ez egyébként nem feltétlen jelent hátrányt és nem is jelenti azt, hogy jogszabályt szegtünk volna. De érdemes azért tudatosítani ezt magunkban, hiszen még javunkra is válhat egyszer. Mint például, ha egyszer vissza szeretnénk kérni az odaajándékozott pénzösszeget egy rokonunktól, aki esetleg visszaélt a jóindulatunkkal vagy hűtlensége a kapcsolat romlásához vezetett. [BPLegal]
A családon belül történő ajándékozás ugyanúgy jogi keretek közé tartozik, mint egy hivatalos papírra vetett ajándékozási szerződés. Ne essünk tévhitbe, hiszen attól, hogy nincsen szerződésbe foglalva a ballagási meglepetés, attól még a jogszabályok rendezik az ajándék sorsát. A visszakövetelés, illetve annak kikényszerítése tulajdonképpen a legtöbb esetben már sokkal egyértelműbben azonosítható jogi ügyletként. Ha nem készítünk ajándékozási szerződést egy nagyobb értékű vagyontárgy (pl. ingatlan, gépjármű vagy akár nagyobb összegű pénz) esetén, azzal sokkal nagyobb veszélynek tesszük ki az ajándékozót, mint elsőre gondolnánk. [Vidákovics]
Ajándékozás alapvetések
Ez a szerződés egy írásos megállapodás, amelyben az ajándékozó kifejezi szándékát, hogy bizonyos vagyonjogi értéket juttasson a megajándékozottnak. A szerződés rögzíti az ajándékozó szándékát, és jogi kötelezettségeket állapít meg mindkét fél számára. Az ajándékozási szerződés alapján az ajándékozó ingyenesen átruházza a dolog tulajdonjogát, a megajándékozott pedig köteles a dolog átvételére. [FNLAW]
Az ajándék lehet ingó vagy ingatlan dolog, valamint a Polgári Törvénykönyv (Ptk.) a jog és követelés ingyenes átruházására is lehetőséget nyújt. Az ingyenesség tekintetében az ajándékozó szándéka a meghatározó. Az ajándékozás tulajdonátruházó ügylet, amelynek az akarategység az alapja, tehát a szerződést a felek egybehangzó és kölcsönös jognyilatkozata hozza létre. Ezen felül, az ajándékozás egy kétoldalú jogügylet, tehát az ajándékozó szándékán felül szükség van a megajándékozott által történő elfogadására is. [drlanczi.hu]
Szinte bárki lehet az ajándékozás alanya. Azonban vannak bizonyos jogszabályi korlátozások: például a termőföld tulajdonjogát csupán közeli hozzátartozó, bevett egyház (és annak belső egyházi jogi személye), önkormányzat, és az állam javára lehet átruházni.
Megjegyzendő, hogy bizonyos ingók (például értékpapír) és az ingatlanok esetében extra kötelezettségekkel jár az ajándékozás. Ingatlanok ajándékozása esetében az ajándékozó a tulajdonjog átruházásán túl a dolog birtokának átruházására is köteles, és az ajándékozási szerződést írásba kell foglalni. Az ajándékozás érvénytelenné válik, ha az ingatlan esetében elmulasztják a szerződés írásba foglalását, mivel a Ptk. az írásba foglalást érvényességi feltételként határozza meg. [Adósziget]
Összefoglalva, az ajándékozónak a saját vagyonából ingyenesen át kell ruháznia a dolog tulajdonjogát a megajándékozottnak, aki köteles a dolog átvételére.
Pénz ajándékozás családon belül
Különleges alkalmak, ünnepek vagy a szimpla jószándék vezérelte ajándékok gyakran fordulnak elő a családokban. Nagyszülő és unoka közötti viszonyban rendszerint visszatér, de külön figyelmet kap a pénz ajándékozás ballagáskor vagy diplomaosztó ünnepség alkalmával. Ilyenkor az ember többnyire azon a kérdésen vacillál, hogy mennyit is illene adnia. Előfordulnak olyan esetek is, amikor kiugróan nagyobb pénzösszeget ajándékoznak, esetleg az ajándékozott dolog vagyoni értéke kiemelkedő (pl.: ingatlan vagy gépjármű ajándékozásakor). [drmarkolevai]
Az egyik dolog, amire legalább ugyanakkora figyelmet kellene fordítani az az ajándék biztosítása. Az ajándékozási szerződés készítése nagyban elősegítheti az ajándék céljának beteljesedését. A különleges alkalmakra tekintettel adott pénz ajándék sokkal nagyobb hatékonysággal tudja betölteni az eredeti célját vagy szándékát. A legjelentősebb jellemzője, hogy kiköthető a szerződésben a felhasználás célja, amely hogyha nem a feltevésnek megfelelően került hasznosításra, akkor az alapján könnyebben visszakövetelhető hiszen mint mondják nem esik csak úgy ölünkbe az a sok pénz. [DAS]
Ingatlan ajándékozás
Ház, lakás
Ingatlanok tekintetében szükséges tudni, hogy az átruházásra irányuló szerződést írásba kell foglalni, továbbá a tulajdonjog-változás bejelentésével kapcsolatosan az ingatlan-nyilvántartásba történő bejegyzéshez ügyvédi ellenjegyzés és eljárás szükséges. Ez nem alakul másként ingatlan ajándékozás tekintetében sem. Legyen az ház, lakás vagy egy telekrész, esetleg termőföld, az ajándékozást írásban szükséges teljesíteni. [Bank360]
Termőföld
Speciális terület az ingatlanokon belül a termőföldek tulajdonjoga, hiszen ez esetben szigorúbb szabályozások érvényesek. A földművesnek nem minősülő belföldi természetes személy akkor szerezheti meg a föld tulajdonjogát, ha a birtokában álló föld területnagysága a megszerezni kívánt föld területnagyságával együtt nem haladja meg az 1 hektárt. Kivételt képez ez alól, ha a tulajdonjogot átruházó személy közeli hozzátartozó. Közeli hozzátartozónak minősül például a házastárs, az egyeneságbeli rokon, az örökbefogadott, a testvér. Nem kell a mezőgazdasági igazgatási szerv jóváhagyása a közeli hozzátartozók közötti tulajdonjog átruházásához. [drujvary]
Egyebekben, ha a megajándékozott nem közeli hozzátartozó, az 1 hektáros birtok maximum az irányadó, amennyiben nem minősül földművesnek. Ha földművesnek minősül, úgy az általános 300 hektáros birtok maximum jelenti a keretet. [Agrokep]
Illeték fizetés ajándékozáskor
Az ajándékozási szerződés után nem kell illetéket fizetnie például az ajándékozó:
- egyenes ági rokonának (nagyszülő, szülő, gyermek, unoka, örökbefogadott gyermek)
- házastársának,
- testvérének.
Az ajándékozási illeték 18%-os általános mértékkel rendelkezik. Ez alól kivétel, ha az illetéktörvény másként rendelkezik. Lakás esetében például, amelynél az illeték mértéke 9%. [NAV]
Ígért ajándék megtagadása
Egy friss házasság esetében lehetőség van arra, hogy a szülők például azt az ígéretet tegyék, hogy támogatni fogják az ifjú párt a közös életük elkezdésében egy nagyobb pénzösszeg formájában. Azonban előfordulhat, hogy olyan rendkívüli változás áll be a szülők anyagi helyzetében vagy esetleg a házasságba vetett hitükben, amely miatt meggondolták magukat. Úgy lehetőségük van nem teljesíteni, vagy megtagadni a kérést.
Bár az ember mindig segíteni akarja a gyermekét és a boldogságát kívánja a lehetőségeihez mérten, bizonyos helyzetben azonban nincsen rá lehetőség. Ilyenkor csupán megfelelően kell kommunikálni a körülményeket. Nem jelenti, hogy egy szülő erkölcsileg megbukna, vagy hűtlen lenne a pénz ajándékozás elmaradása esetében. Ezt pedig a jogrendszer is megfelelően tükrözi és komoly gyakorlatot alakított ki e kérdés körül. Nem kell hozzá szerződés, hogy mindez érthető és alkalmazható legyen, mindazonáltal kulturáltabb helyzetbe hozza az érintetteket, amely miatt esetlegesen elkerülhető a családon belüli személyes feszültség. [visegradlegal]
Az ajándékozó elállhat a szerződés teljesítésétől, ha saját életkörülményei, vagy a megajándékozottal való kapcsolata jelentősen megváltozik a szerződés megkötése után. Az elállásnál kulcsszerepet játszik a „lényeges változás” koncepciója, ami azt jelenti, hogy senkitől sem várható el, hogy teljesítsen egy ingyenes kötelezettséget, ha ez saját megélhetését veszélyezteti. [szakcikkadatbázis]
Fontos megemlíteni, hogy az elállást a szerződés megkötése és tényleges teljesítése közötti időszakban lehet érvényesíteni. Az ajándékozott fél nem lehet kiszolgáltatva az ajándékozó személyes döntésének, ezért a joggyakorlatban figyelembe kell venni a felek közötti viszonyt. Minden körülményt mérlegelve kell dönteni arról, hogy a felek közötti viszony tényleg olyan mértékben romlott-e meg, hogy a szerződés teljesítését a társadalom már nem tartja elvárhatónak. Tehát az elállásra a szerződés vagy megegyezés után, de még a teljesítés előtt van lehetőség.
Odaadott ajándék visszakövetelése
A visszakövetelés akkor lehetséges, amikor a dolgot már átadtuk a megajándékozottnak. A hipotetikus történet folyatásaként: a friss házaspárnak tett nagyobb összegű pénz ígérete (pl.: 10 millió forint) esetén feltételezzük, hogy átadásra került az ajándék. Ellenben, az évek alatt arra lettek figyelmesek a szülők, hogy a pár nem megfelelő életmódot folytat és elherdálja a vagyont. Ugyanis a pár legújabb szenvedélye a szerencsejáték lett, amelyet jelzáloghitel és ingóságok elzálogosítása követett. [Pénzcentrum]
Tartva attól, hogy nem is fogják soha ezt a pénzt látni, felindultak a szülők és közölték, hogy szeretnék visszakövetelni a pénzüket, hiszen nem azért adták ezt a nagyvonalú segítséget, hogy csak úgy elherdálják, amit ők nehéz munkával megszereztek. Érdemes észben tartani, hogy nem veszett el a lehetőség, hogy visszaszerezzük az ajándékot, mivel három lehetőségünk van az ajándék visszakövetelésére:
- Életfenntartás érdekében: ha a szerződéskötés után bekövetkezett változások miatt szükségünk van a meglévő ajándékra, és annak visszaadása nem veszélyezteti a megajándékozott életét. Kivétel, hogy a megajándékozott nem köteles az magát az ajándékot visszaadni, választhatja azt a lehetőséget, hogy ha van rá kapacitása, biztosítja az ajándékozó életfenntartását járadék vagy természetbeni tartás útján. [Bírosag.hu]
- Súlyos jogsértés miatt: ha a megajándékozott vagy vele együtt élő hozzátartozója súlyos jogsértést követ el az ajándékozó vagy közeli hozzátartozója ellen, az ajándékozó visszakövetelheti az ajándékot, vagy követelheti az ajándék helyébe lépett értéket. Ilyen súlyos jogsértés a tettleges bántalmazás, a tartási kötelezettség megszegése, vagy a súlyos becsületsértés. [Kúria]
- Feltevés meghiúsulása miatt: az ajándékozó visszakövetelheti az ajándékot, vagy követelheti az ajándék helyébe lépett értéket, ha a szerződéskötéskor ismert olyan feltételezés, amelyre figyelemmel az ajándékot adta, később véglegesen meghiúsult, és enélkül az ajándékozás nem történt volna meg. [Jogadó]
Visszakövetelés korlátai
Más a helyzet a szülők számára abban az esetben, ha már teljesen elveszett a pénz és a helyébe lépett értékek sincsen már meg. Néhány esetben azonban még ilyenkor sem követelhető vissza. Így különösen akkor,
- ha az ajándék vagy a helyébe lépett érték a jogsértés elkövetése időpontjában már nincs meg;
- ha az ajándékozó a sérelmet megbocsátotta; vagy
- ha az ajándék szokásos mértékű.
A szokásos mértékű ajándék megítélése mindig helyzetfüggő. Figyelembe veszi a jogalkotó, hogy bizonyos személyeknek és egyéneknek eltérő gazdasági és pénzügyi helyzetei vannak (például a felek anyagi helyzete, hiszen bizonyos családok és emberek között 10 millió forint relatíve átlagosnak számít, míg másoknak hosszú évek munkájának gyümölcsét jelenti). Ettől függetlenül a bírósági gyakorlat általános zsinórmértékének keretei között egy személygépkocsi például ajándékozás tekintetében már nem minősül szokásos mértékű ajándéknak. [Index]
Ajándékozási szerződés és öröklés
A magántulajdonosok jogának elismerése ahhoz, hogy vagyonukról, vagy annak egy részéről haláluk esetére is tetszésük szerint rendelkezzenek. A halál esetére szóló ajándékozás tulajdonképpen a végintézkedések egyik formája, amely a végrendelettől bizonyos formában eltérő öröklési lehetőség. Amiben eltér a végrendelettől, hogy a végrendelet egy örökhagyói nyilatkozat, addig a halál esetére szóló ajándékozás egy szerződésnek minősül. Kétoldalú, tehát két személy közötti megállapodás eredményéről beszélünk. A lényegi eleme, hogy az ajándékozás azzal a feltétellel történik, hogy a megajándékozott az ajándékozót túléli. Megkötése, hogy ebben az esetben az ajándékozás valamilyen dologra szóljon. A végrendelettől a halál esetére szóló ajándékozás eltér abban is, hogy az írásbeli szerződésnek bizonyos formai követelményeknek is meg kell felelnie. A követelményeket az öröklési szerződés formai szempontjai adják. [Öröklésijog.hu]
Előnyös lehet azoknak, akik meghatározott vagyontárgyukat csak életüket követően tudják odaajándékozni. Amennyiben az örökhagyó egyéb feltételeket szeretne fenntartani, akkor öröklési szerződéssel tudja érdekeit megfelelően védeni. Ebben vagyona vagy meghatározott vagyontárgyak tekintetében örökösévé nevezi azt a személyt, akivel szerződést köt tartás, életjáradék, gondozás ellenében. [Jogászvilág]
Ajándékozási szerződés egyszerűen
A családon belüli pénz ajándékozás komoly veszteséget okozhat a családokban és a háztartásokban. Ezért érdemes bebiztosítani az ajándékot és annak célját egy ajándékozási szerződéssel, főleg az esetleges visszaköveteléssel kapcsolatban.
A Szerzi szerződésgenerátora az összes fent említett tényezőre figyel helyettünk. Nincs más teendőnk, mint megválaszolni a kérdéseket, és a rendszer elkészíti számunkra a teljes, célnak megfelelő dokumentumot. A Szerzi rendszerében regisztrációt követően az ajándékozási szerződés ingó tárgyra könnyen igénybe vehető. Amennyiben további kérdése merül fel, kérhet online jogi tanácsadást is egy regisztrált, ügyvédi kamaránál ellenőrzött ügyvédtől.
